Our vision：#讓你成為國際貨代精英#

近年來，“洋酒”以其獨特的口味逐漸成為國人日常交際應酬的熱門選擇。鮮為人知的是一瓶瓶看似普通的洋酒竟可能是涉嫌偷逃稅款、走私進口的“非法入境者”。

近日，廣州海關通報了該關破獲的一起走私進口洋酒特大案件。今年4月，廣州海關在廣州、深圳等地開展統一抓捕行動，抓獲涉案主要犯罪嫌疑人4名，查扣“路易老爺”（LOUIS ROYER）品牌的VSOP、XO干邑白蘭地等洋酒5.2萬余支，成功偵破了這起代號為“113”的低報價格特大走私洋酒案，案值高達4億元。

舍近求遠 價格偽報引起海關懷疑

廣州海關駐蘿崗辦事處通過風險分析發(fā)現，自2010年6月以來，深圳市某貿易有限公司通過廣州某進出口公司代理報關大量進口路易老爺干邑酒，收貨地明明在深圳，卻舍近求遠，迂回運輸，選擇廣州海關轄區(qū)監(jiān)管進口洋酒量較小的陸路口岸報關進口，很可能就是為了逃避海關的監(jiān)管！

經進一步調查發(fā)現，該公司申報的價格，相比其他口岸進口的類似商品偏低，且多年來保持不變，隨附的單證也疑點重重。這引起了蘿崗辦事處的高度警覺，該辦事處立即成立調查小組展開線索收集，發(fā)現該公司涉嫌偽報價格走私洋酒入境的案件線索。

廣州海關駐蘿崗辦事處經充分論證，在收集該公司部分低報、洗單資料后，及時將這條涉嫌重大走私的線索移交給了廣州海關緝私局作進一步經營偵查。

幾經周折 二次抓捕終獲全勝

為徹底查清走私情節(jié)，廣州海關緝私局派出緝私警察與現場關員一起經營線索，經過長達4個月的艱辛調查，最終查實該公司涉嫌進行以合法營業(yè)為掩飾、低報價格偷逃稅款的走私活動。

2015年1月13日，廣州海關緝私局正式成立代號為“113”的專案組，全面鋪開偵查工作。辦案人員加班加點，調取了上萬份報關單與其發(fā)票等單證進行比對，摸清了該公司走私作案手法：將真實發(fā)票“一分為二”，僅以70%的價格在香港公司制作假單，進而低價報關進口，企圖偷逃稅款。

同時，專案組派員開展外線摸查和跟蹤監(jiān)控，掌握了整個走私鏈條的人員架構、分工，以及主要涉案人員進出境等活動規(guī)律。至此，這個以陸某科和陸某忠為核心的走私洋酒犯罪團伙徹底浮出了水面。

3月29日凌晨5點，得知走私團伙主要成員準備從香港入境，廣州海關緝私局派遣近百名緝私警察，組成13個行動小組從廣州出發(fā)，迅速到達深圳指定位置集結。

早上9點，幾名犯罪嫌疑人果然從口岸陸續(xù)入境。各行動組立即布控，準備抓捕。然而，3號人物陳某輝卻遲遲沒有出現，其他犯罪嫌疑人也在當天下午先后出境。為避免打草驚蛇，指揮組緊急叫停，已經蹲守9小時的行動組暫時撤回。

由于主要涉案人員在境內停留時間非常短暫，留給行動組的抓捕時間非常緊。辦案人員利用行動間隙，前往邊檢部門調取嫌疑人出入境時的影像資料，將嫌疑人的樣貌特征熟記于心。

4月13日，行動組按指令再次集結進行第二次抓捕行動。由于已熟記嫌疑人的樣貌特征，他們第一時間辨認出了包括陳某輝在內的主要嫌疑人，并逐一進行跟蹤布控。隨著所有嫌疑人已經入境到位，抓捕時機已經成熟。

指揮部一聲令下，各行動小組在深圳某寫字樓一舉抓獲了陸某忠、陸某科和陳某輝等犯罪嫌疑人，并于當天成功找到該公司隱藏在羅湖區(qū)某城中村的貨倉。經驗豐富的海關緝私警察走進狹窄的倉庫大門時，也不由地暗暗吃驚——這個外表不起眼的倉庫竟然比籃球場還大，里面堆滿了各種類洋酒，堆頭有2人高！由于環(huán)境復雜，為了防止突發(fā)事件，指揮部從廣州調來7輛卡車，通宵搬運，才將走私洋酒全部扣押轉運。經過連續(xù)7天的逐箱逐瓶清點，共查扣涉案洋酒5.2萬余支。

價格難定 小小U盤成為關鍵證據

在4名犯罪嫌疑人到案后，專案人員未做絲毫休息，抓緊一切戰(zhàn)機，連夜對其開展審訊。然而，狡猾的走私團伙內部早已提前對好口供，企圖用推廣費、折扣等理由掩飾低報價格的主觀故意，使審訊工作難以突破。海關緝私警察們并沒有著急，而是查證客觀資料，比對報關單證，找到了關鍵客觀證據——“真實發(fā)票”。

原來，辦案人員在抓捕犯罪嫌疑人陳某輝后，發(fā)現陳某輝總是左顧右盼，回答問題閃爍其詞心不在焉。辦案人員問他身份證是不是在包里時，他似乎突然受到了驚嚇。細心的辦案人員察覺不對，立即對其隨身攜帶小包進行搜查，發(fā)現在內袋里藏匿了兩個指甲蓋大小的U盤。通過對這兩個U盤進行電子取證，辦案人員獲取了大量發(fā)自法國的真實發(fā)票，經比對，正好與該公司200余票報關單一一對應。在鐵的事實面前，犯罪嫌疑人紛紛泄了氣，先后交代了制作假單、低報價格走私的犯罪事實，并均對其參與走私的過程及走私各環(huán)節(jié)的分工全部供認不諱。

為了及時有效固定證據，辦案人員從供認的情況入手，調取研究涉案人員十幾萬份電子郵件、搜查的U盤、賬本書證、電腦數據等，清晰梳理出各走私環(huán)節(jié)的證據材料，隨著案件被移送檢察院審查起訴，這起案值4億元的特大走私洋酒案成功告破。

嚴厲打擊“二線”品牌洋酒走私

提起洋酒，大多人首先想到的是“人頭馬”、“軒尼詩”、“伏特加”等著名國際品牌。然而，由于近年來國內洋酒市場需求旺盛，一些不出名的“二線”品牌洋酒存在性價比高的優(yōu)勢，在國內銷售市場上的占有份額不斷擴大，使得“二線”品牌獨家代理商在境內外不斷興起。

狡猾的走私團伙以合法經營掩蓋違法走私，專門在境內設立“正規(guī)”公司，境內公司的工作人員對走私活動并不知情。真實幕后操縱者均為香港籍，他們在境外完成“洗單”，在發(fā)票上做手腳，以偽造、拆分發(fā)票的手法掩蓋低報價格的事實，這種違法主體主要在境外活動，且形成攻守同盟關系的情況，無疑給海關緝私部門開展偵查取證帶來巨大的挑戰(zhàn)。

然而再狡猾的狐貍都逃不過聰明的獵人，“113”案件破獲后，廣州海關及時將案件有關情況上報給海關總署，并通報給了相關市場管理部門，并積極開展“二線”品牌洋酒的國內外市場調研，掌握各品牌洋酒進口動向，深入開展對同類型不同規(guī)格商品的價格審核，并通過國際合作，加強對國外、境外供應商的管理，從源頭上遏制走私行為。

【鏈接：走私洋酒如何處理】

按照國家有關法律規(guī)定，海關對罰沒的物資有公開拍賣、定向轉賣、移交主管部門處理、轉交給中國紅十字會、銷毀處理等五種處理方式。

據了解，本案查獲的走私洋酒屬于國家法律法規(guī)沒有特殊規(guī)定的物品，廣州海關將依法對該批洋酒進行公開拍賣，拍賣所得款項上繳國庫。（關悅/文）

☆☆貨代百科，經驗總結，干貨文章，讓我們一起學習，交流分享，共同進步，我們都要成為國際貨代精英，加油哦！歡迎關注北京飛捷騰達貨運代理有限公司 國際貨代精英官方網站！

>>大神客服熱線/微信18194013381 QQ 690038479 E-mail：sales@fjtd-logistics.com 歡迎垂詢……
>>飛捷騰達-國際貨代精英學習網 感謝您的光臨，歡迎再來！
>>關注貨代精英，成為貨代精英